Kazalnik likvidnosti. Se sprašujete, zakaj ne dobite kredita?

Se sprašujete, zakaj ne dobite kredita? Ali veste, kaj banka izračuna in pogleda, ko ocenjuje našo kreditno sposobnost?

KAZALNIK LIKVIDNOSTI

Pogojev za odobritev bančnega kredita je mnogo. Banka bo rešetala v dveh smereh – ocenjevala bo našo kreditno sposobnost in terjala ustrezno zavarovanje. Brez ustreznega zavarovanja ne bo tvegala in nam svojega denarja ne bo posodila. Ko bo banki ponujeno ustrezno zavarovanje, se bo pričelo računanje kazalnikov.

Prvi izmed njih je kazalnik kratkoročne likvidnosti. To je preprost izračun, ki govori o naši sposobnosti, da zmoremo sproti poravnavati svoje tekoče obveznosti. Izračun mora pokazati, da v plačevanje lahko vključimo tudi nov obrok kredita in pripadajoče obresti.

Formula za naš kazalnik zahteva, da izmerimo razmerje med:

KRATKOROČNA SREDSTVA
——————————————
KRATKOROČNE OBVEZNOSTI

Če nam izračun pokaže 1 ali celo več, plačevanje tekočih obveznosti za naše podjetje ni problem. Če je rezultat močno pod 1, pa bo posojilo vprašljivo. Pri vsem tem pa velja pomembno opozorilo – v naši bilanci morajo biti  pravilno “vnešena” kratkoročna sredstva in obveznosti. To je tudi razlog, da banka od nas terja dodatna pojasnila in tabele.

Razmislimo o sledečih vprašanjih: Imamo morda zaloge, ki se ne prodajajo in se ne premaknejo več kot leto dni? Imamo posojila iz podjetja lastnikom in drugim, ki smo jih sicer posodili za leto dni, pa kljub temu več let ostajajo “posojena”? Drobni inventar in embalaža, ki imata uporabo eno leto, še kar ostajata v zalogi? Dolgoročnih obveznosti ne preknjižujemo v kratkoročni del, ki bo zapadel v tekočem letu? Vsa ta vprašanja so “poteze”, ki sicer enostaven izračun kazalnika, pretvorijo v napačnega.

Poslavljamo se z mislijo, da naj izračun kazalnika likvidnosti ne bo le bančna zadeva – dobro je, da ga poznamo tudi sami.

Vaša Vizija